目 录
一、部门（单位）职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算公开表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 基本情况
一、部门（单位）职责
1.拟订全市旅游发展规划，起草有关旅游业地方性法规、政府规章草案并组织实施。
2.牵头推进国际文化旅游城市和“全域旅游”示范区建设工作，统筹协调推进旅游与文化等相关产业融合发展，推进旅游体制机制改革。
3.拟订全市旅游市场开发规划并组织实施，组织拉萨旅游形象推广，促进旅游交流合作。指导、推进全域全时旅游发展。
4.统筹推进全市旅游公共服务体系建设，参与协调全市公 共设施的旅游服务功能配置。
5.统筹规划旅游产业建设，培育旅游新产品、新业态，优化 旅游产业和产品结构。推进旅游产业投融资体系建设。
6.组织实施全市旅游资源的普查、挖掘、保护和利用工作。
7.统筹协调和指导监督全市旅游市场发展，对旅游市场经营进行行业监管，推进旅游行业信用体系建设。负责旅游市场行政执法工作。
8.负责全市旅游行业安全生产监督管理和综合协调工作。
9.指导推进旅游科技创新发展，推进旅游行业信息化、标准化建设，负责全市旅游统计和经济运行分析工作。
10.负责编制和组织实施全市旅游人才规划，组织和指导全市旅游行业教育培训工作。
11.与市文化局建立融合发展工作机制，共同推进旅游和文化融合发展。加强协调配合和工作衔接，形成工作合力。
12.负责执法工作的组织协调、考核评价、法制审核、举报受理、案件督办、案卷归档；负责监督指导辖区内综合行政执法体系建设、执法队伍建设、执法信息化建设；负责执法人员资格管理和执法装备管理；负责落实“双随机、一公开”制度；负责指导县（区）综合行政执法工作。
13.负责全市导游人员的管理、考试、年审和培训工作；负责全市旅游从业人员的管理、考试和培训工作；负责建设全市旅游咨询投诉统一受理服务平台，受理重大旅游咨询和投诉事项，监督指导各县（区）旅游咨询投诉受理情况；协助做好旅游团队信息登记备案和审核工作；负责全市旅游信息化建设相关工作。
14.完成市委、市政府交办的其他任务。
二、机构设置
纳入拉萨市旅游发展局2024年度部门决算编制范围的单位共1个，无二级预算单位。
拉萨市旅游发展局内设机构5个（正科级）,包括:办公室、资源开发科、产业发展科、行业管理科（政策法规科）、交流促进科。
在市旅游服务质量监督管理所的基础上，整合局机关内设机构执法职责，组建市旅游市场综合行政执法队，实行“局队合一”体制，负责法律赋予市本级和市辖区及市属功能园区的旅游市场综合行政执法工作。
另所属事业单位1个（正科级），为拉萨市旅游综合服务中心，经费来源为全额拨款。
拉萨市旅游发展局现有人员编制数42名，其中行政编制19名，行政执法编制15名，机关工勤3名，事业编5人。目前，我局实有在职人数为43名，含援藏2名；长期聘用公益性人员8人，退休19人（已交社保）。截止2024年12月31日，机构改革原拉萨市旅游发展局与原拉萨市文化局合并，实有在职人员已全部合并至拉萨市文化和旅游局。
第二部分 2024年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2024年度收入总计5,471.87万元，支出总计5,471.87万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少22880.49万元，下降80.7%。主要原因：23年度收入支出中应急酒店项目（疫情资金）22954.72万元减少。
（一）收入总计主要构成
本年收入5,452.57万元。
使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数无变化。年初结转结余19.30万元，主要是拉财预存【2024】13号旅游行业管理提升培训项目19.3万元，较2023年度决算数增加19.3万元，增长100%，主要原因是2024年度下达拉财预存【2024】13号旅游行业管理提升培训项目资金19.3万元。
（二）支出总计主要构成
本年支出5,471.87万元。
结余分配0.00万元，较2023年度决算数无变化。
年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变化。
二、收入决算情况说明
本年收入5,452.57万元，其中：财政拨款收入5,449.07万元，占99.93%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入3.49万元，占0.07%。
三、支出决算情况说明
本年支出5,471.87万元，其中：基本支出1,364.05万元，占24.93%；项目支出4,107.82万元，占75.07%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入5,449.07万元，支出5,449.07万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少22863.85万元，下降80.75%，主要原因：23年度收入支出中应急酒店项目（疫情资金）22954.72万元减少。支出减少22863.85万元，下降80.75%，主要原因：23年度收入支出中应急酒店项目（疫情资金）22954.72万元减少。
财政拨款年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变化。
财政拨款年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变化。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5,449.07万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少23463.85万元，下降81.15%，主要原因是23年度收入支出中应急酒店项目（疫情资金）22954.72万元减少及疫情防控资金457万元减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5,449.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.76万元，占0.001%；文化旅游体育与传媒支出（类）5149.43万元，占94.5%；社会保障和就业（类）支出137.22万元，占2.52%；卫生健康支出（类）73万元，占1.34%；住房保障（类）支出88.66万元，占1.63%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4811.62万元，支出决算为5,449.07万元，完成年初预算的100%。其中：
1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.76万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。
2.文化旅游体育与传媒（类）。
年初预算为4447.19万元，支出决算为5149.43万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是追加了促消费 惠民生补贴项目；二是追加了航空宣传项目；三是追加了文化艺术节、人文交流出访等项目。
其中：文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）1065.16万元；文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）38.11万元；文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游交流与合作（项）22.13万元；文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）542.48万元；文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）1377.16万元；文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）1040.95万元；文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）1063.44万元。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为175.17万元，支出决算为137.22万元，完成年初预算的78.33%。决算数小于预算数的主要原因：机构改革，原有人员7人调整至其他单位、另1人退休。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗、公务员医疗补助（项）。
年初预算为84.26万元，支出决算为73万元，完成年初预算的86.64%。决算数小于预算数的主要原因：机构改革，原有人员7人调整至其他单位、另1人退休。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为104.24万元，支出决算为88.66万元，完成年初预算的85.05%。决算数小于预算数的主要原因：机构改革，原有人员7人调整至其他单位、另1人退休。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1,364.05万元，其中：人员经费1,259.25万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资181.35万元、津贴补贴623.22万元、奖金64.19万元、伙食补助费0.00万元、绩效工资0.00万元、机关事业单位基本养老保险缴费120.42万元、职业年金缴费16.62万元、职工基本医疗保险缴费57.95万元、公务员医疗补助缴费15.05万元、其他社会保障缴费0.82万元、住房公积金88.66万元、医疗费0.00万元、其他工资福利支出66.37万元；对个人和家庭的补助中的离休费0.00万元、退休费0.00万元、退职（役）费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助17.03万元、救济费0.00万元、医疗费补助7.56万元、助学金0.00万元、奖励金0.00万元、个人农业生产补贴0.00万元、代缴社会保险费0.00万元、其他对个人和家庭的补助0.00万元。公用经费104.80万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费2.34万元、印刷费0.00万元、咨询费0.00万元、手续费0.00万元、水费0.25万元、电费12.82万元、邮电费1.92万元、取暖费0.00万元、物业管理费0.52万元、差旅费0.55万元、因公出国（境）费用0.00万元、维修（护）费1.74万元、租赁费0.12万元、会议费0.00万元、培训费0.00万元、公务接待费0.31万元、专用材料费0.00万元、被装购置费0.00万元、专用燃料费0.00万元、劳务费13.14万元、委托业务费35.01万元、工会经费15.39万元、福利费0.00万元、公务用车运行维护费16.17万元、其他交通费用0.00万元、税金及附加费用0.00万元、其他商品和服务支出4.54万元；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息0.00万元；资本性支出中的房屋建筑物购建0.00万元、办公设备购置0.00万元、专用设备购置0.00万元、基础设施建设0.00万元、大型修缮0.00万元、信息网络及软件购置更新0.00万元、物资储备0.00万元、土地补偿0.00万元、安置补助0.00万元、地上附着物和青苗补偿0.00万元、拆迁补偿0.00万元、公务用车购置0.00万元、其他交通工具购置0.00万元、文物和陈列品购置0.00万元、无形资产购置0.00万元、其他资本性支出等0.00万元；其他支出中的赠予0.00万元、国家赔偿费用支出0.00万元、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出0.00万元。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，与2023年度相比无变化。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与2023年度相比无变化。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为82.92万元，支出决算为82.92万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加58.36万元，增长237.62%，主要原因是购置执法车辆一台25.57万元；追加因公出国（境）资金40.88万元。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算40.88万元，占49.3%；公务用车购置及运行维护费支出决算41.74万元，占50.34%；公务接待费支出决算0.31万元，占0.37%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出40.88万元。全年安排因公出国（境）团组3个，因公出国（境）13人次。开支内容包括：
为增进国际交流与合作，推动拉萨文旅国际化发展，2024年度我局共安排3批次，因公出国（境）活动，因公出国（境）实际支出为40.88万元，所有因公出国（境）活动均严格遵循国家及自治区相关规定，提前履行审批手续，确保出访交流合作任务明确，行程安排合理，未来我局将持续加强因公出国（境）费管理，优化资金使用效益严格执行各项规定。2024年具体因公出国（境）费如下：
(1)新西兰惠灵顿香山旅游峰会：18.75万元
为深入贯彻习近平文化、外交思想，服务国家整体外交和地方发展实际，有力宣介拉萨文旅资源，探索合作机遇，经区市党委外事工作委员会批准，2024年4月21日至25日，拉萨市委副书记、市长王强率市旅游发展局、市外事办公室、拉萨布达拉旅游文化集团等部门负责同志前往新西兰参加了2024世界旅游城市联合会惠灵顿香山旅游峰会。出访期间，代表团本着务实、节俭、高效的工作原则，充分利用3天的出访时间，参加了惠灵顿香山旅游峰会，接受了拉萨加入世界联合会城市铭牌。代表团原定6名人员出访，但因阿旺赤列同志签证未能办理成功，该同志未能随团前往，代表团实际5人出访。日程安排如下：
4月20日，代表团从广州起飞;
4月21日 飞抵新西兰惠灵顿;
4月22日 上午开展惠灵顿技术考察, 下午开展旅游交易洽谈会;
4月23日 上午参加世界旅游城市联合会开幕式, 下午参加大洋洲旅游论坛;
4月24日 上午与新西兰中旅进行交流座谈, 下午从惠灵顿机场前往奥克兰中转;
4月25日 飞抵国内。
（2）亚太旅游协会2024年旅游交易会（泰国）：7.11万元
为积极宣传习近平文化、外交思想，服务国家整体外交和地方发展实际，有力宣介拉萨文旅资源，探索合作机遇，经区市党委外事工作委员会批准，2024年8月26日至30日，拉萨市文旅局前往泰国参加由亚太旅游协会（PATA)主办的2024年旅游交易会（PTM2024)。
本次旅游交易会在泰国曼谷举办，以“重新构想尽责的旅游业，实现可再生的未来”为主题，设有开幕式、首届亚太旅游协会青年研讨会和职业洽谈会、媒体发布会、PATA知识论坛、推介会、交易洽谈会、展览展示、欢迎招待会、颁奖典礼等活动，来自45个目的地的900多名代表，其中包括来自168个组织和24个目的地的266家参展商，以及来自31个客源市场173个组织的191名买家参加活动。拉萨市文旅局被亚太旅游协会受邀参加此次活动，向世界展示了高原圣城的独特魅力与无限风情。
我局充分利用5天的交易会时间（2024年8月26日-30日），参加了多项协会组织的主题活动。本次赴泰参加交易会的主要人员有拉珍同志，次旦多吉同志，李南同志三人。行程为2024年8月26日成都至泰国曼谷，8月30日泰国曼谷至成都。
在交易会上，精心布置的具有拉萨地域及民族特色的拉萨文旅展位吸引了众多参会者的目光。通过多媒体展示、互动体验等方式开展文旅宣传推介，让参会者更加直观地感受拉萨的魅力。展位以富有藏族特色的装饰元素为背景，展示了拉萨壮丽的自然风光、深厚的历史文化以及丰富多彩的民俗风情。代表团向参会人员积极交谈，介绍了党的十八大以来拉萨经济社会发展取得的历史性变革，介绍了拉萨的历史文化、良好的生态环境、优越的区位优势以及打造拉萨打造国际旅游城市的新成效。
（3）拉萨市人文交流代表团（俄罗斯）：15.02万元
根据自治区外事办公室《关于对2024年度自治区地厅级领导因公临时出国计划的批复》精神，为积极配合国家总体外交大局，结合我市对外交往工作需求，经市委外事工作委员会同意，由市委常委、宣传部部长王慧率领，市民宗局、市文化局、市外办为成员单位组成的拉萨市人文交流代表团共计5人（王慧、达瓦次仁、高建红、索朗次吉、罗桑），于9月18日至22日访问了俄罗斯卡尔梅克共和国埃利斯塔市。开展了与当地政府领导座谈、非物质文化遗产展示、参观克尔梅克国立大学等交流活动，巩固了拉萨市与埃利斯塔市的友好关系。期间日程安排如下：
9月18日，成都乘机抵达莫斯科，在莫斯科停留一晚；
9月19日，乘机前往埃利斯塔市，与埃利斯塔市对外友好协会进行交流会谈；
9月20日，与埃利斯塔市政府代表进行座谈，在卡尔美共和国国立大学就两市民族宗教、人文交流等领域开展实质性交流开展文化产品展示、展播非遗视频；
9月21日，观看歌舞团演出，乘机抵达莫斯科；
9月22日，返回国内。
因公出国（境）费支出决算数比预算数增加40.88万元。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加40.88万元，增长100%，主要原因是追加出国（境）项目资金。
2.公务用车购置及运行维护费支出41.74万元。其中：
公务用车购置支出25.57万元，全年购置公务用车1辆，主要用于执法执勤，年末公务用车保有量5辆。
公务用车运行维护费支出16.17万元，主要用于保障公务用车正常行驶的各类必要开支。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少1.18万元，完成预算的97.25%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加17.18万元，增长69.95%，主要原因是购置执法执勤车辆1台。
公务用车购置：2024年度，随着文旅产业不断拓展，对执法的及时性和安全性提出了更高的要求。目前，单位车辆数量不足，且部分车辆车龄较长，频繁出现故障，严重影响工作效率，难以满足日益增长的业务要求，拉萨市财政局根据《拉萨市本级行政事业单位公务用车配备使用管理办法》的通知（拉委办发【2023】28号）文件精神，于2024年度下达公务用车购置资金，用于购买执法执勤车辆一台，车辆号：藏A9D256,购置资金为：25.57万元（含购置附加费）。
公务用车运行维护费：2024年，在任务重、工作量加大的情况下，严格执行财务规章制度做到了定点加油、定期保养、定点维修。
我局全年公务用车运行维护费16.17万元，2023年24.56万元，与上年相比减少8.39万元，减少35%。2024年度公用经费年初预算15.71万元，实际支出16.17万元，超预算支出0.46万元。主要原因为24年6月，根据市委市政府机构改革相关文件要求，原文化局和原旅发局合并为新的单位拉萨市文化和旅游局，由于原文化局执法车辆是3辆，且车龄很长，车况较差，为确保车辆安全性能，定期保养等项目无形中增加了公务用车运行成本，加之文旅市场检查对象范围猛增，除对市区文旅市场开展执法检查以外，执法力度也逐年向五县三区延伸，造成超预算0.46万元。2024年度，我局严格车辆使用审批制度、优化出行路线、加强车辆日常维护保养，通过以上措施，本年度公务运行维护费在合理范围内得到有效控制，虽然部分费用因客观因素有所增加，但总体费用变动符合实际情况，未出现不合理增长，跟去年同期相比，公务运行维护费减少35%。
3.公务接待费支出0.31万元，其中：国内接待费支出0.31万元，国内公务接待2批次，接待18人次；主要用于接待内地兄弟单位就具体业务、政策执行、地方特色产业发展等进行了经验交流和研讨，共接待两批次，实际支出0.31万元，年初预算数为0.77万元，未超预算。2024年，我局严格遵循公务接待管理相关文件，从接待事由、对象、标准、人数、时间、流程上严格把控，强化公务接待管理，确保接待工作规范、节俭。2024年具体接待费情况如下：
（1）接待阿坝州文化体育和旅游局赴拉萨市推介文体旅品牌事宜一批次，接待人数9人，陪同人员2人，龙布仓藏精酒店接待餐费0.13万元；
（2）接待泰安市委宣传部与泰安市文旅局赴拉萨市考察文旅融合事宜一批次，接待人数9人，陪同人员3人，另市委宣传部人员3人，共15人，当雄黑帐篷产生0.18万元接待餐费。
国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算数比预算数减少0.46万元，完成预算的40.25%。与2023年度相比，公务接待费支出增加0.31万元，增长100%，主要原因是接待内地兄弟单位。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金4085.03万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2024年度我单位无政府性基金预算项目；2024年度我单位无国有资本经营预算项目。
共组织对“旅游市场提质升级”等33个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4085.03万元，无政府性基金预算支出，无国有资本经营预算支出。
（二）预算绩效情况说明
1.预算执行进度进一步提高。
2024年,我局强化绩效目标管理，牢固树立预算执行与预算绩效相结合的理念,积极盘活存量资金、加快财政资金运行效率,定期向分管财务领导以及业务处室汇报预算执行进度情况,对预算执行进度缓慢的项目进行催促,进一步加快项目资金拨付力度、简化资金拨付审批程序。
2.预算绩效编制进一步规范，绩效理念进一步树立。
2024年,我局全面开展预算绩效编制工作,强化项目负责人“花钱必问效、无效必问责”的理念,局各部门逐步树立了绩效理念，对预算绩效工作逐渐由被动接受变为主动实施。同时全面要求局各科室完善项目绩效指标值、设定项目绩效年度与整体目标、提交项目实施绩效目标书,进一步规范了我局整体预算绩效编制工作，绩效理念进一步提升。
3.预算绩效管理队伍进一步充实。
2024年,我局大力加强预算绩效管理队伍建设、强化人员专业技能培训，对项目申报各部门负责人进行专业培训, 提高绩效管理水平，通过积极参加拉萨市财政局举办的各类预算绩效管理培训,提高了我局预算绩效人员的政策水平和业务素质,奠定了扎实的理论与实际工作基础。
十一、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度我单位机关运行经费104.8万元，完成预算的100%；与2023年度相比，机关运行经费减少3.28万元，下降3.03%。主要原因是：人员数量减少。
（二）政府采购支出情况
2024年度我单位政府采购支出总额540.09万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出540.09万元。
（三）国有资产占用情况
截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积4717.57平方米。
本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车2辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。
单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
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